Afin d’alléger vos inquiétudes financières au quotidien et de rassurer votre banquier, le plan de trésorerie est le moyen idéal.
C’est un outil de pilotage qui vous permet de naviguer à vue dans votre trésorerie, d’anticiper vos besoins, de prévoir vos dépenses, bref, d’avoir toujours un œil en temps réel sur la situation financière de votre entreprise.
Dans cet article, voyons dans le détail à quoi sert un plan de trésorerie et comment l’utiliser !
1. Un plan de trésorerie, késako ?
En listant toutes les entrées et sorties d’argent, le plan de trésorerie établit un prévisionnel financier de l’activité de votre entreprise sur une année. La liste des flux entrants et sortants doit être très précise et exhaustive.
Il est essentiel de n’oublier aucune opération sous peine d’altérer le solde à la fin du mois. Un plan de trésorerie se doit de donner une vision juste de la santé financière de votre entreprise.
2. Les multiples avantages d’un plan de trésorerie
Mettre en œuvre un plan de trésorerie pour votre entreprise de BTP à La Réunion vous permet de :
- Visualiser en temps réel le solde de votre trésorerie pour un mois donné ou d’un mois sur l’autre. Pratique, cet indicateur donne un aperçu de l’augmentation ou de la baisse de votre activité, d’un mois sur l’autre.
- Visualiser votre aptitude à faire face à vos charges fixes : loyer, salaires, paiement des fournisseurs…
- Vous avez l’intention d’investir dans une nouvelle bétonnière et de renouveler les outils de vos salariés ? Grâce au plan de trésorerie, vous serez en mesure de voir si votre trésorerie a la capacité de faire face à un décaissement et à quelle période.
- Une machine tombe en panne ? Avec un plan de trésorerie, vous serez apte à visualiser d’un coup d'œil si vous avez les moyens de la réparer ou de la remplacer et dans quels délais.
3. Comment créer votre plan de trésorerie ?
Le plan de trésorerie se construit de la façon suivante :
- Vos entrées d’argent (encaissement) sur 12 mois
- Vos sorties d’argent (décaissement) sur 12 mois
Les encaissements
Ils sont composés de l’argent qui entre dans vos caisses c’est à dire :
- Les apports
- Les prêts contractés
- Le capital de l’entreprise
- Les factures payées par vos clients
- …
Les décaissements
Ils sont composés de vos charges fixes et de vos dépenses. Par exemple :
- Loyer
- Eau / Electricité
- Salaires
- Achats de matériaux (béton, ciment…)
- Frais bancaires (remboursement de prêt…)
- Impôts et taxes
- Paiement de la TVA
- ….
Pour plus de clarté, téléchargez ici un exemple de plan de trésorerie au format Excel.
4. Comment utiliser un plan de trésorerie au quotidien ?
Afin qu’il vous serve dans votre gestion quotidienne, pensez à l’alimenter régulièrement.
- Vous avez entré des chiffres d’affaires prévisionnels ? Pensez à les ajuster en fonction de vos entrées d’argent réelles à chaque fin de semaine.
- Notez les montants de vos ventes et de vos achats en TTC, la TVA est à renseigner sur une autre ligne de votre plan de trésorerie.
- Si au cours du mois vous vous apercevez que vous aurez du mal à réaliser votre chiffre d’affaires prévisionnel, prévoyez d’aller à la recherche de nouveaux clients.
- Faites attention à vos dépenses. Heureusement, le plan de trésorerie vous aide à les maîtriser !
5. Votre solde de trésorerie est négatif, quelles sont les solutions ?
Si votre plan de trésorerie présente un solde négatif dans les mois à venir, ne paniquez pas, il y a toujours des solutions.
- Cela est peut-être passager et dû à un retard dans le paiement d’un ou plusieurs chantiers dans ce cas, n’hésitez pas à relancer vos clients pour qu’ils honorent le paiement de leurs factures dans les délais !
- Si le déficit est stable sur plusieurs mois, cela signifie que vous avez besoin de trésorerie pour fonctionner. Cela peut être réglé par un apport d’argent, par un emprunt bancaire…
- Si votre trésorerie diminue de mois en mois, cela doit vous alerter sur un déficit de rentabilité de votre entreprise. Dans ce cas, faites vous accompagner de votre expert comptable et revoyez ensemble l’état de vos charges, chaque poste de dépense devant être examiné à la loupe. D’autre part, pensez également à revoir la marge dégagée par chacun de vos chantiers.
Le plan de trésorerie est un outil extrêmement efficace pour la gestion de votre entreprise. Il peut prévenir de nombreuses déconvenues financières en les anticipant. Mettre à jour de façon régulière un plan de trésorerie peut vous éviter un dépôt de bilan !
Vous souhaitez en savoir plus sur la gestion financière d'une entreprise de BTP ? N'hésitez pas à consulter notre page dédiée ou à télécharger notre guide comment optimiser la gestion financière de votre entreprise de BTP à La Réunion ?
